最高人（rén）民法院、最（zuì）高人（rén）民检察院关于办理（lǐ）妨（fáng）害信用卡（kǎ）管（guǎn）理（lǐ）刑事案件具体应用（yòng）法律若干（gàn）问题（tí）的解释
                         (法释〔2009〕19号)
　　《最（zuì）高人民法院、最高人民检（jiǎn）察院关于办理妨害（hài）信用卡管理刑事（shì）案件（jiàn）具体应用（yòng）法律若干问题（tí）的解释（shì）》已于（yú）2009年10月（yuè）12日由最高人民法院审判委员（yuán）会第1475次会议、2009年11月12日由最高（gāo）人民检察院第十一届检察委（wěi）员会（huì）第22次会议通过，现予（yǔ）公布，自2009年12月16日起施行。
　　二○○九（jiǔ）年十二（èr）月三（sān）日
　　（2009年10月12日最高人民法（fǎ）院审判委（wěi）员会（huì）第1475次会议、2009年11月12日最高（gāo）人民（mín）检察院第十一届检察委员会第22次会（huì）议通过）
　　为依法惩治（zhì）妨（fáng）害信用卡管理犯罪（zuì）活（huó）动，维护信用卡管理秩序和（hé）持卡人合法权益，根据《中华人民共和国刑法（fǎ）》规定，现就办理（lǐ）这类刑事案件（jiàn）具体应（yīng）用（yòng）法律的若干问题解释如下：
　　第一条　复（fù）制他人信（xìn）用卡（kǎ）、将他人信用卡信息资料写入磁条介质（zhì）、芯片或者以其他方法伪造信用（yòng）卡1张以上的（de），应（yīng）当认定（dìng）为刑法（fǎ）第一（yī）百七十七条第一款第（dì）（四）项规定的“伪（wěi）造信用卡（kǎ）”，以（yǐ）伪（wěi）造金（jīn）融票证罪定罪处罚（fá）。
　　伪造空白信用（yòng）卡10张（zhāng）以上（shàng）的，应当（dāng）认定为刑（xíng）法第一百七十七条第一款（kuǎn）第（四）项规定的“伪造信（xìn）用（yòng）卡”，以伪造金融票证罪定罪处罚（fá）。
　　伪造信用卡，有下列情形之一的，应当认定为刑法第一百（bǎi）七十七条规定的“情节严重（chóng）”：
　　（一）伪（wěi）造（zào）信（xìn）用卡5张（zhāng）以上不满25张（zhāng）的；
　　（二）伪（wěi）造（zào）的（de）信用卡内存（cún）款（kuǎn）余额（é）、透支额度（dù）单独或者合计数额（é）在20万元（yuán）以上不满100万元的;
　　（三）伪造（zào）空白信用卡50张以上不满250张的；
　　（四）其他情节（jiē）严重的情形。
　　伪造信用（yòng）卡，有下（xià）列情形之（zhī）一（yī）的，应当认定（dìng）为刑（xíng）法第一百七十七条规定的“情节特别严重”：
　　（一）伪造信用卡25张以上的；
　　（二（èr））伪造的信用卡内（nèi）存款余额、透支（zhī）额度单独或者合计数额在100万元以上的；
　　（三）伪造空（kōng）白信用卡250张以上（shàng）的；
　　（四）其他情节特（tè）别严重的情形（xíng）。
　　本条所称“信用卡内存款（kuǎn）余额、透支额度（dù）”，以（yǐ）信（xìn）用卡被伪（wěi）造（zào）后发（fā）卡行记录的最高存款余额、可（kě）透支额度计算。
　　第二条　明知是伪造的（de）空白信用（yòng）卡（kǎ）而持有（yǒu）、运（yùn）输（shū）10张以上不满（mǎn）100张的，应当认定（dìng）为（wéi）刑法第一百七十七条之一第一款第（一）项规定的“数（shù）量较大”；非法持有他人信用卡5张以上不（bú）满50张的（de），应当认定为刑法第一百（bǎi）七（qī）十七条（tiáo）之（zhī）一第一款（kuǎn）第（二（èr））项规定的“数量（liàng）较大”。
　　有下列情形之一（yī）的，应当认定为刑（xíng）法第一百七十七条之一第（dì）一（yī）款规定的（de）“数（shù）量巨大”：
　　（一（yī））明知是（shì）伪造的信用卡而（ér）持（chí）有、运输10张以上（shàng）的；
　　（二）明知是伪（wěi）造的空白信用卡而持有、运输100张以上的；
　　（三）非法持有他人信用卡50张以上（shàng）的；
　　（四）使用虚（xū）假的身份证明骗领信用卡10张以（yǐ）上的；
　　（五）出售、购买、为他（tā）人提供伪造的（de）信用卡（kǎ）或者以虚假的身份证明骗领的信用卡10张以上的。
　　违背他人意愿，使用（yòng）其居民身份证（zhèng）、军官证（zhèng）、士兵证、港澳居民（mín）往来内地通行证、台湾居（jū）民来往大陆通行（háng）证、护照等（děng）身份证明（míng）申领信用卡的，或者（zhě）使用伪造、变造的身份证明申领信用卡的（de），应当（dāng）认定为刑（xíng）法第一百（bǎi）七十七条（tiáo）之一第一（yī）款（kuǎn）第（三）项规定的“使用（yòng）虚假的身份证明骗（piàn）领信用卡”。
　　第三（sān）条　窃取、收买、非（fēi）法（fǎ）提（tí）供（gòng）他人信用卡信息（xī）资料，足以（yǐ）伪造可进行交（jiāo）易的信用卡（kǎ），或（huò）者足以使他人以信（xìn）用卡持卡（kǎ）人名义进（jìn）行交（jiāo）易（yì），涉及信用（yòng）卡1张以上不满5张的，依照刑法第一百七（qī）十（shí）七条之一第二款（kuǎn）的规定，以窃取、收买、非法提供（gòng）信用卡信息罪定罪处罚；涉及信用卡5张以（yǐ）上的，应当（dāng）认定为刑法（fǎ）第一百（bǎi）七十七条（tiáo）之一第一款（kuǎn）规定的“数量巨（jù）大（dà）”。
　　第四条　为信用卡申请人（rén）制作、提供虚假的财产状况、收入、职务等资（zī）信证（zhèng）明材料，涉及伪造、变造、买卖国家机关公文、证件、印章，或者涉及伪造（zào）公司（sī）、企业、事（shì）业单位、人（rén）民团体印章（zhāng），应当追究刑事（shì）责任（rèn）的，依（yī）照（zhào）刑法第二百八十条（tiáo）的（de）规（guī）定，分（fèn）别以伪（wěi）造、变造（zào）、买卖国家机关公文、证件、印章罪（zuì）和伪（wěi）造公司、企业、事业单（dān）位、人民团体（tǐ）印（yìn）章罪定罪（zuì）处（chù）罚。
　　承担（dān）资产（chǎn）评估、验（yàn）资、验（yàn）证、会计（jì）、审（shěn）计（jì）、法（fǎ）律服务等（děng）职责的（de）中介组织或其人员，为信用卡申请人提供虚假的财（cái）产（chǎn）状况、收入、职务等（děng）资信证明（míng）材料，应（yīng）当（dāng）追究刑事责任的，依照刑法第二百二（èr）十九（jiǔ）条的（de）规定，分别以提供（gòng）虚（xū）假（jiǎ）证明文件（jiàn）罪和出（chū）具证明文件重大失实罪定罪处罚。
　　第五条　使用伪造的信用卡、以虚假的身份证明骗领的信用卡、作（zuò）废的信用（yòng）卡或者冒用他人信用卡，进行信用卡诈（zhà）骗活动，数额在5000元以上不满5万元的，应当认定为（wéi）刑法第（dì）一百九十六条（tiáo）规定的“数额较大”；数额在5万元以上不满50万（wàn）元（yuán）的，应当认定为刑法第一百九十六条规定的“数额巨大”；数额在50万元以上的，应当认定为刑法第一百九十（shí）六条规（guī）定（dìng）的“数（shù）额特别巨大（dà）”。
　　刑法第一百九十六条第一款第（三）项所称（chēng）“冒用他人信用卡”，包括以下（xià）情形（xíng）：
　　（一）拾（shí）得他人信用卡并使用（yòng）的；
　　（二）骗取他人信（xìn）用卡并使用的（de）；
　　（三）窃取、收买、骗（piàn）取或者以其他非法方式获取（qǔ）他人信（xìn）用卡信（xìn）息资料，并通过互联网、通（tōng）讯终端等使用的；
　　（四）其他冒用他人信用卡的情形。
　　第六条（tiáo）　持卡人以（yǐ）非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经（jīng）发卡银行两次（cì）催收后超过3个月（yuè）仍不归还的，应当认定为刑法（fǎ）第（dì）一百（bǎi）九十六（liù）条规定的“恶意透（tòu）支”。
　　有（yǒu）以（yǐ）下情形之一的，应当（dāng）认定为刑法第一百（bǎi）九（jiǔ）十六条第二款规定的“以非法（fǎ）占有（yǒu）为目的（de）”：
　　（一（yī））明（míng）知没有还（hái）款能力而大量透（tòu）支，无法归还（hái）的（de）；
　　（二）肆意挥霍（huò）透支的资金，无法归还的；
　　（三（sān））透支（zhī）后逃（táo）匿、改变联（lián）系方式，逃避银行催收的；
　　（四）抽逃、转（zhuǎn）移资金，隐匿财产，逃避（bì）还款的；
　　（五）使用透支的资金进（jìn）行（háng）违法犯罪活动的；
　　（六）其他（tā）非法占有资（zī）金，拒不归还（hái）的（de）行（háng）为。
　　恶（è）意透支，数额在1万元以上不满10万元的，应当认定为刑法第一百九十六条（tiáo）规定的“数额较（jiào）大”；数额在10万（wàn）元以上不满100万元的，应当认（rèn）定为刑法第（dì）一百九十六条规定的“数（shù）额巨大”；数额在100万元以（yǐ）上的（de），应当认定为刑法第一百九十六条规（guī）定的“数额特别巨大（dà）”。
　　恶（è）意透支的数额，是指在（zài）第一款规（guī）定（dìng）的条件下持卡人拒不归还的数（shù）额或（huò）者尚未归还的数额。不包（bāo）括复利、滞（zhì）纳（nà）金、手续费等发（fā）卡银行收取的（de）费用。
　　恶意透支应当追究刑事责任，但在公安机关立案（àn）后人民法院判决宣告前已（yǐ）偿还全部透支款息的，可以（yǐ）从轻处罚，情（qíng）节（jiē）轻微（wēi）的，可以免除处罚（fá）。恶意透支数额较（jiào）大，在（zài）公安机关立案前（qián）已偿还全部透支（zhī）款息（xī），情节（jiē）显著（zhe）轻微的，可以依法不（bú）追究刑事责（zé）任。
　　第七条　违（wéi）反国家规（guī）定，使用销售点终端机具（POS机）等方法，以虚构交易、虚（xū）开价格、现金退货（huò）等方（fāng）式（shì）向（xiàng）信用（yòng）卡持卡人直接支付现金（jīn），情节严重的，应当依据刑法第二百二十五条的规定，以非法经营罪定罪处罚。
　　实施前款行为，数额在100万元以（yǐ）上的，或者（zhě）造成（chéng）金融机构资金20万元（yuán）以上（shàng）逾期未还的，或者（zhě）造（zào）成金融机构经济（jì）损失10万元以上的，应当（dāng）认定为刑法（fǎ）第（dì）二百（bǎi）二十五条（tiáo）规定的（de）“情节严重”；数额在500万元以上的，或者造成金融机构（gòu）资金100万元以上逾期未（wèi）还的，或者造成金融机构（gòu）经（jīng）济损失50万元以上的，应当认定（dìng）为（wéi）刑法第二百二十五条规定的“情节特别严重”。
　　持卡人以非（fēi）法占有为目（mù）的，采（cǎi）用上述方式恶意透（tòu）支，应当追究刑事责任（rèn）的（de），依照（zhào）刑法第一百九（jiǔ）十（shí）六条的规定，以信用卡（kǎ）诈骗（piàn）罪定罪处罚。
　　第八条　单位（wèi）犯（fàn）本解释第一条、第七条规定的犯（fàn）罪（zuì）的，定罪（zuì）量（liàng）刑标准依照各该条（tiáo）的规定执行。

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